Начисление процентов по банковским вкладам зависит от условий договора и выбранного типа депозита. Рассмотрим основные схемы расчета и получения процентного дохода.
Содержание
Основные способы начисления процентов
- Простые проценты (без капитализации)
- Сложные проценты (с капитализацией)
- Ежемесячная выплата процентов
- Выплата в конце срока
Формулы расчета процентов
| Тип начисления | Формула |
| Простые проценты | Доход = Сумма × Ставка × (Срок в днях / 365) |
| С капитализацией | Итог = Сумма × (1 + Ставка/100 × Период)Количество периодов |
Порядок выплаты процентов
Ежемесячная выплата
- Проценты начисляются на остаток вклада
- Выплата производится на отдельный счет
- Основная сумма вклада не изменяется
Капитализация процентов
- Начисленные проценты добавляются к телу вклада
- Следующее начисление идет на увеличенную сумму
- Доходность вклада увеличивается
Пример расчета с капитализацией
| Месяц | Сумма вклада | Начисленные проценты (6% годовых) |
| 1 | 100 000 | 500 |
| 2 | 100 500 | 502,50 |
| 3 | 101 002,50 | 505,01 |
Факторы, влияющие на доходность
- Размер процентной ставки
- Срок размещения средств
- Частота капитализации
- Возможность пополнения
- Условия досрочного расторжения
Как получать проценты
- На отдельный счет (карту) - для ежемесячных выплат
- В кассе банка при закрытии вклада
- Автоматическое перечисление на указанный счет
- Капитализация - автоматическое присоединение к вкладу
Налогообложение процентного дохода
| Ситуация | Налог |
| Доход до 1 млн руб. по ставке до ЦБ+5п.п. | Не облагается |
| Превышение лимита | НДФЛ 13% с суммы превышения |
Рекомендации по выбору вклада
- Сравнивайте эффективную процентную ставку
- Учитывайте частоту капитализации
- Проверяйте условия досрочного расторжения
- Обращайте внимание на возможность пополнения
Понимание механизма начисления процентов по вкладам позволяет выбрать наиболее выгодные условия размещения средств и максимально увеличить доходность депозита.
